אחת מן הנקודות המהותיות שלנו כעובדים זה בעת עזיבת מקום העבודה והתנהלות לעניין קבלת הסכום המגיע לנו בגין פיצויים על שנות עבודתינו
מדובר ב"אירוע מס" וחשוב שנבין את המשמעות של מה שאנחנו עושים
כספי פיצויי פיטורים מהווים הכנסה של העובד ולכן חייבים בתשלום מס.
אך, ניתן לקבל פטור ממס הכנסה הן בשלב ההפקדה והן בשלב המשיכה . כאשר מדובר על גם בשלב בו המעסיק מעביר את הכסף וגם בשלב בו העובד מעוניין למשוך אותם .
לכאורה הכספים "מחולקים לשני חלקים :
חלק ראשון – פיצויים שלא פטורים ממס ( כל הצבירה מעל לפיצויים הפטורים ראו סעיף ב )
והעובד יכול לבצע עבורן אחת משלוש הפעולות הבאים :
1. למשוך אותך ולשלם מס הכנסה על פי מדרגות המס והכנסתו )
2. "לדחות" את ההתחשבנות עד לסיום עבודתו אצל המעסיק הבא = רצף פיצויים /מעסיקים
3. "לדחות" את ההתחשבנות לגיל פרישה = רצף קיצבה
חלק שני – פיצויים "פטורים" ממס ( מתעדכן כל שנה – נכון לשנת 2024 מדובר על סכום של 13750 שח לכל שנה העבודה
זאת אומרת שאם עובד עבד 10 שנים הוא "יכול "למשוך 137500 שח פטור ממס אבל ..
הוא יפסיד את הדברים הבאים :
1. הכספים שנמצאים הקופת הפנסיה הם חלק מהפנסיה של העובד ואם הוא מושך את הכספים הוא פוגע בפנסיה העתידית הצפוייה שלו
2. הכספים הללו צוברים רווחים (ריבית ממוצעת של כ5-6 אחוז במסלול כללי ) קרי כסף עושה כסף
3. הכי חשוב הוא פוגע בצורה מהותית בו עצמו בגיל הפרישה -יש לנו כאזרחים הטבת מס משמעותית מאוד בדמות פטור ממס בגיל פרישה ששוויו נכון לינואר 24 הינו 52% משכר 9430 שח -קרי כ4900 שח חודשי או 882 אלף שח חד עצמי , והסכום הזה אמור לגדול בינואר 25 ל67% מן ההכנסה המזכה לשווי של 6318 שח או 1137258 שח הוני
אבל זה נכון למי שלא משך פיצויים פטורים !
מי שמשך פיצויים פטורים "ייקנס" בגיל פרישה בצורה הבאה
לדוג אם משך 137500 שח פיצויים פטורים , בגיל פרישה יקחו את הסכום שמשך ויכפילו אותו בפקטור 1.35 -במקרה דנן הסכום יהיה 185352 ואת זה יקטינו לו מהפטור שלו !
זאת אומרת שנניח שהמס שלו בגיל פרישה שווה 30 אחוז הוא הפסיד 55605 שח כסף אמיתי !! ( וזה עוד חוץ מהריבית דה ריבית + הקטנת הפנסיה
ממליץ בחום אל תיגעו בפיצויים פטורים !
שלכם
סו"ב שבי שבתאי cfp
